Каждый Новый год мы ждём чуда — того самого, из детства, когда мороз рисует узоры на окнах, елочные огоньки мерцают особенно ярко, а письма уходят в путь к самому главному волшебнику страны. Но что скрывается по ту сторону зимнего чуда? Как живёт Дед Мороз, что трогает его до слёз и что он считает настоящими подарками?